Comment reduire ses impots à Toulouse ? Les conseils détaillés de votre Conseiller en Gestion de Patrimoine à Toulouse.

Comme pour tout investissement, l'accompagnement d'un Conseiller en Gestion de Patrimoine à Toulouse (CGP) et l'objectif patrimonial sont très importants.

Tout le monde le sait, les impôts en France sont parmi les plus élevés. Et se dire “Je veux réduire mes impôts” à Toulouse est tout à fait normal !

Si vous avez l'impression de payer trop d’impôts, nous avons les solutions ! 

Réduire ses impôts tout en se construisant un patrimoine, c’est possible et même fortement conseillé. S’enrichir avec ses impôts, en voilà une bonne idée à Toulouse. 

Pas de stress, les solutions permettant de réduire vos impôts à Toulouse contribueront au bon fonctionnement de notre société et des sociétés. Les produits de défiscalisations ci-dessous sont mis à disposition par l’état Français et permettent de maintenir votre rôle de contribuable ET de construire votre patrimoine. 

En voici les détails:

Les impôts : les comprendre avant de démarrer

En tant que bon champion des impôts en France et à Toulouse, il apparaît normal que nous ayons une multitude de couches d’impôts. Ces impôts sont différents selon nos revenus et nos situations.

Pour comprendre comment réduire ses impôts Toulouse, apprenons déjà les différents impôts. Les stratégies fiscales seront donc différentes en fonction du type d’impôt qu’on considère.

1- La taxe d’habitation à Toulouse

La taxe d’habitation est un impôt local associé à votre logement. Il est calculé selon votre localisation (résidences principale et secondaire) ET de votre situation fiscale. Cet impôt est fonction des constructions et dépendances également (un atelier, parking privé, garage, ...). Ces constructions et dépendances sont prises en compte dans le calcul de votre taxe foncière.

Cet impôt concerne les propriétaires, locataires et personnes hébergées gratuitement. Le calcul de la taxe d’habitation se fait sur la base de votre situation au 1er janvier de chaque année.

Certaines situations vous permettent d’être exonéré de la taxe d’habitation. En effet, si vous:

• vivez seul(e)
• vivez avec votre partenaire de mariage ou de Pacs
• vivez avec une ou plusieurs personnes à charge, ou dont les ressources ne dépassent pas un certain seuil
• percevez l’Aspa (Allocation de solidarité aux personnes âgées)
• avez plus de 60 ans
• êtes veuf/veuve
• êtes invalide ou handicapé

La taxe d’habitation est en cours de suppression. Il est donc possible qu’en 2021, vous n’ayez déjà pas payé de taxe d’habitation en fonction de vos revenus ou de votre situation.

Si vous faites partie des contribuables qui continuent à payer cette taxe jusqu’en 2023, vous pouvez demander une mensualisation pour lisser cette dépense sur l’année.

2- La taxe foncière à Toulouse

C’est une cousine à la taxe d’habitation. Cette taxe est un impôt local et annuel, qui se base sur votre situation au 1er janvier.

Cet impôt consiste à collecter un impôt sur les propriétés bâties et non bâties des propriétaires. Le montant de la taxe foncière est le reflet de la valeur du bien immobilier possédé (maison, appartement, immeuble,terrain) estimé loué. 

L'administration fiscale a une méthode de calcul de la taxe foncière, disponible pour tous. Le calcul se compose de:

• la valeur cadastrale 
• la base d’imposition
• le taux d’imposition local (par commune). 

D’autres impôts locaux sont parfois collectés avec la taxe foncière. Nous pouvons retrouver la Taxe d’Ordures Ménagères. Cette taxe est parfois collectée par les communautés d'Agglomération comme le Grand Toulouse ou le SICOVAL.

3- L’impôt sur la fortune immobilière (IFI) à Toulouse

Nous connaissons tous l’ISF. L’impôt sur la fortune immobilière a été pensé pour remplacer l’Impôt de Solidarité sur la Fortune (ISF). Il est entré en vigueur en 2018 et remplace désormais l’ISF.

L’impôt sur la fortune immobilière correspond au patrimoine immobilier. Pour être assujetti à cet impôt, votre patrimoine immobilier doit avoir une valeur nette de plus de 1,3 millions d’euros. Sur ce montant s'appliquent les biens possédés par l’ensemble des membres du foyer fiscal.

Voici la liste des biens imposables par cet impôt:

• Appartements, maisons, et dépendances (cave, garage, parking privé,..)
• Terrains à bâtir, agricoles
• Monuments historiques
• Droits immobiliers (d'usage, d'habitation, usufruit, etc...)
• Parts d'immeubles représentés par des sociétés immobilières( SCPI par exemple)

4- L’impôt sur le revenu à Toulouse

Le voici. L’impôt sur le revenu est l’impôt le plus connu ET le plus répandu. Son action est de taxer les revenus, les bénéfices et les gains. L’impôt sur le revenu s’applique à tous les particuliers, selon leurs revenus.

Depuis 2019, vous l’aurez certainement remarqué, cet impôt est directement prélevé sur votre fiche de paie : c’est le prélèvement à la source. Pour calculer le montant de votre impôt et donc de votre prélèvement, il est nécessaire de connaître les tranches imposables au travers de la TMI (Tranche Marginale d’Imposition): 

Tranche de revenu imposable                                      Taux d’imposition

0€ à 10 225€                                                                       0%

10 226€ à 26 070€                                                               11%

26 071€ à 74 545€                                                               30%

74 546€ à 160 336€                                                             41%

160 337€ et plus                                                                  45%

Attention tout de même à la lecture de ce tableau car ces tranches de revenus imposables correspondent à UNE part uniquement. Le nombre de parts constituant votre foyer fiscal dépend du nombre d’enfants à votre charge, de votre situation maritale (mariage, divorce, Pacs).

Afin de comprendre ce tableau, il est nécessaire de savoir que celui-ci fonctionne par progressivité.  C'est-à-dire que chaque tranche de revenus est soumise au pourcentage adéquat.

Exemple : votre revenu imposable à Toulouse pour l’année 2021 est de 30 000€. Votre impôt sur le revenu se décompose de la manière suivante :

de 0€ à 10 225€ : 0% d’impôts

de 10 226 €à 26 070€ : 11% d’impôts

de 26 071€ à 30 000€ : 30% d’impôts

Le taux de 30% d’imposition ne s’applique donc pas sur l’ensemble des 30 000 euros de votre revenu imposable.

Maintenant que nous connaissons parfaitement les différents impôts, il est temps de réfléchir à une stratégie de réduction d’impôt à Toulouse.

Quelles sont les stratégies de réductions d’impôts à Toulouse ?

En premier lieu, il est possible de réduire la base de calcul de l’impôt. C'est -à -dire réduire le montant de votre revenu imposable. Vous pouvez choisir d’être moins bien rémunérés (ce que l’on doute…) ou, même si cela peut paraître surprenant, trouver des solutions pour réduire votre montant imposable.

L’Etat Français a mis en place des solutions pour réduire votre montant imposable. C’est ce que nous appelons : la déduction d’impôt. La diminution des impôts passe donc par la réduction de la base de calcul de l’impôt.

En deuxième lieu, nous pouvons obtenir des réductions d'impôts ou crédits d’impôt. Dans les faits, le montant de votre revenu imposable ne diminue pas mais nous allons obtenir une réduction sur le montant de l’impôt une fois calculé. Là encore, L’Etat Français a créé des dispositifs afin d’orienter vos investissements dans certains secteurs d’activités, en contrepartie d’une réduction de votre imposition. En langage plus courant, c’est la fameuse “carotte fiscale”!  

Ces réductions d’impôts s’appliquent directement sur le montant de l’impôt à régler et nous pouvons les retrouver dans divers produits d’investissement tel que les FCPI et FIP par exemple.

Attention ! Une réduction d'impôt permet de réduire votre impôt afin d’atteindre un impôt nul par exemple. Si votre investissement est mal calibré et que votre imposition devient négative, il n’y a aucun remboursement de l’Etat. Il est donc important d’être accompagné par votre Conseiller en Gestion de Patrimoine à Toulouse.

Par contre, concernant les crédits d’impôts, si le montant investi permet un impôt négatif, alors vous recevrez un remboursement de la part de l’Etat Français.

Comment réduire ses impôts à Toulouse?

Voici en 15 points les solutions pour réduire votre impôts à Toulouse:

1. L’impôt sur le revenu et prélèvement à la source à Toulouse

Comme nous l’avons vu plus haut, l’impôt sur le revenu est désormais prélevé directement sur votre fiche de paie. Le montant mensuel de votre imposition prélevé est fonction de votre situation et il est essentiel de prévenir l’administration fiscale si un changement a lieu dans votre vie (revenus qui augmentent ou diminuent, nouvelle situation personnelle et/ou familiale, un enfant qui arrive ou qui quitte le foyer fiscal, un divorce, etc). Votre prélèvement à la source doit s’adapter à votre vie et prévenir des changements permet d’adapter vos mensualités.

2. Déclarer vos déductions et crédits d’impôts à Toulouse

Maintenant que votre imposition mensuelle correspond à vos revenus et votre situation, il est intéressant de regarder si vous êtes éligible à des crédits d’impôt correspondant à certaines dépenses.

Voici une liste de dépenses qui peuvent vous apporter des déductions ou des crédits d’impôts :

• Télétravail
• Véhicules non polluants
• Travaux d’économie d’énergie 
• Aides à domicile
• Mise en place d’équipements senior ou pour personnes handicapées
• Dons à des associations
• Cotisations sur un PER (Plan Epargne Retraite), PERP (Plan Epargne Retraite), PERE (Plan Epargne Retraite d’Entreprise)ou au régime “Article 83”
• Cotisation sur un régime de retraite : PREFON, COREM, CGOS

3. Le déficit foncier 

Si vous êtes propriétaires bailleurs à Toulouse et que vous soumettez votre bien à la location dite nue, alors vous pouvez bénéficier du déficit foncier. Seule condition, que vos bénéfices soient inférieurs aux charges dépensées. Le but étant de déduire ce montant de charge de vos revenus.

Ainsi, lorsque vos charges sont au dessus de vos loyers perçus, vous êtes en déficit foncier! 

Cette déduction fiscale a un plafond fixé à 10 700€. En fonction de votre situation, il vous sera possible de déduire de vos revenus jusqu’à 10 700€ par an de déficit foncier.

Voici une liste des charges déductibles:

• Les travaux effectués (doivent réparer ou améliorer le bien)
• La taxe foncière
• Les charges de copropriété
• Les primes d’assurance
• Les frais de gestion du bien
• Les intérêts d’emprunt

4. Société Civile de Placement Immobilier (SCPI)

Vous souhaitez devenir propriétaire d’un bien immobilier à Toulouse mais vous avez peur de la gestion d’un locataire, des travaux à effectuer,... Il existe une solution grâce aux SCPI ! Devenez propriétaire de parts d’une partie d’immeuble(s), et percevez des revenus fonciers. La SCPI (Société Civile de Placement Immobilier), plus couramment appelé « Pierre papier », est une société qui achète et loue des biens commerciaux ou résidentiels. La SCPI redistribue ensuite des loyers aux investisseurs selon la quote part investie moins les frais de gestion.

Il existe 3 grandes familles de SCPI :

• les SCPI de rendement,
• les SCPI de valorisation
• les SCPI fiscales (celles qui nous intéresse dans le cas des réductions d'impôts)

Les SCPI fiscales permettent de bénéficier d’avantages fiscaux que nous pouvons retrouver en investissement direct tel que le Pinel, Denormandie, Malraux ou Déficit foncier. L’investissement devient calibré et le montant d’investissement maîtrisé !

5. Soutenir financièrement les PME Françaises : FCPI (Fonds Commun de Placement dans l’Innovation), FIP (Fonds d’Investissement de Proximité) 

Si vous souhaitez investir dans l'économie réelle, alors les Fonds Commun de Placement dans l’Innovation (FCPI) et les Fonds d’Investissement de Proximité (FIP) sont des placements financiers faits pour vous ! Ces fonds ont pour seul but le développement de sociétés tel que les PME ou les TPE. 

L'ensemble de ces investissements vous donne droit à des réductions d’impôts. La réduction d’impôts concernant les FCPI et les FIP est désormais de 25% pour les investissements en France et 30% pour les investissements en Outre-Mer.

Un avantage fiscal est présent à la sortie de ces investissements également: une exonération d’impôts sur le revenu sur les éventuels gains.

6. Le SOFICA (Société pour le Financement du Cinéma et de l’Audiovisuel)

Les SOFICA (Société pour le Financement du Cinéma et de l’Audiovisuel) sont, quant à elles, des sociétés dont les fonds collectés sont destinés au financement de l’industrie cinématographique et audiovisuelle.

La réduction d’impôts via une SOFICA s'élève à maximum 30% des investissements que vous réaliserez sur l’année.

7. Le Plan d’Épargne Retraite (PER)

Enfin ! L’Etat français a mis fin en 2019 à une jungle concernant la constitution de votre retraite supplémentaire. Vous pouvez désormais utiliser un seul et unique véhicule pour préparer votre retraite. Le Plan d’Epargne Retraite remplace désormais les autres produits d’épargne retraite qu’ils soient individuels ou d’entreprise (PERP, contrat Madelin, PERCO ou l’article 83). 

Mais quel rapport avec nos impôts ? Vous vous rappelez que nous avons parlé, plus haut, de la possibilité de réduire votre revenu imposable ? Voici le véhicule parfait pour cela. Si vous déclarez moins, alors vous paierez moins d’impôts ! Les versements sont déductibles sur l’année suivante dans la limite des plafonds présents sur votre dernier avis d’imposition.

Exemple : vous investissez 5 000€ dans une PER en 2021. En 2022, lors de votre déclaration de revenus, ces 5 000 euros seront déduits de vos revenus imposables.

Le PER est un outil flexible. Vous pouvez choisir de verser ou pas, mensuellement, annuellement, trimestriellement. De plus, vous avez le choix quant à la sortie de votre capital:

• En capital en une ou plusieurs fois pour l’achat de votre résidence principale
• En capital en cas d’accidents de la vie
• En capital à 100% à la retraite
• En rentes à la retraite

8. Groupements Fonciers Forestiers (GFF) et Viticoles (GFV) : réduire son impôt IFI tout en soutenant des massifs forestiers et des domaines viticoles

Les Groupement Fonciers Forestiers (GFF) et les Groupements Fonciers Viticoles (GFV) sont des sociétés civiles qui permettent à leurs associés de détenir des parts d’un domaine forestier ou viticole.

Ces groupements sont accessibles aux particuliers souhaitant investir dans des parcelles en profitant d’ avantages fiscaux, tout en participant à leur soutien.

Les Groupements Fonciers Forestiers permettent de profiter d’une diminution d’impôts équivalente à 18% du montant de votre investissement. Deuxième avantage fiscal des GFF : l'exonération partielle ou totale de l’IFI (Impôt sur la Fortune Immobilière). Troisième avantage fiscal : les revenus qu’engendrent les GFF ne sont pas imposables. 

9. Malraux : investir dans l’immobilier ancien

La réduction d’impôts Malraux a pour seul objectif de protéger le patrimoine architectural français. Si vous êtes sensible à cette notion historique patrimoniale de la France, alors ce produit répond à vos attentes. Le principe: effectuer des travaux de restauration dans un logement ancien qui vous appartient afin de le mettre en location.

La loi Malraux permet une réduction d’impôts allant jusqu’à 30%. Cette réduction est calculée:

• sur la base du montant de vos travaux de rénovation
• la localisation de votre bien immobilier

10. Les Monuments historiques

La loi Monuments historiques est la loi de défiscalisation immobilière la plus ancienne car elle a désormais plus de 100 ans ! Depuis 1913, elle encourage la restauration et surtout la préservation du patrimoine historique de France. Elle s’adresse cependant aux contribuables français lourdement imposés. On parle en général à des foyers ayant plus de 30 000 euros d’impôts par an.

11. L’investissement en Loi Pinel

C’est sans doute la loi de défiscalisation immobilière la plus connue. Vous pouvez bénéficier d’une réduction de votre impôt sur le revenu en investissant dans de l’immobilier neuf à destination locative.

Avec la Loi Pinel, vous alliez la constitution d’un patrimoine immobilier, une rente avec les loyers et une réduction d'impôts pouvant aller jusqu’à 12 ans.

Le taux de déduction d’impôts varie selon la durée de l’engagement de mise en location :

Pourcentage de réduction d‘impôts / Durée de l’engagement de mise en location

C’est simple. En vous engageant à investir dans un bien immobilier neuf et à le louer pendant une durée de 6 ans minimum, vous obtenez une réduction d’impôt annuelle réparti sur la durée choisie.

Nous voyons la fin de ce dispositif arriver. Cependant, le dispositif Pinel a été prolongé jusqu’au 31 décembre 2022. Après cette date, il sera certes reconduit, mais avec des taux de réduction d’impôts moins avantageux.

12. Loueur en Meublé Non Professionnel (LMNP)

Si vous êtes propriétaire d’un bien immobilier meublé, vous pouvez le  mettre en location et disposer du statut de loueur en meublé non professionnel (LMNP). Ce statut possède de nombreux avantages du point de vue fiscal.

En LMNP, les loyers perçus sont soumis à l’impôt sur les bénéfices industriels et commerciaux (BIC). On distingue deux régimes en location meublée : le régime Micro-bic et le régime réel.

13. Loi Denormandie ou “le Pinel de l’ancien”

Récente, la loi Denormandie est encore inconnue. Elle est entrée en vigueur le 1er janvier 2019. Elle ressemble à La loi Pinel et encourage l’investissement dans l’ancien en cœur de ville, dans un but de dynamisation. Afin d’être éligible, le bien immobilier doit être situé dans une des villes faisant partie du programme.

En bref, en échange d’un engagement à effectuer des travaux et à mettre le bien en location pour une durée de minimum 6 ans, vous pourrez bénéficier d’une réduction fiscale comme suit:

14. Loi Cosse 

Le dispositif Cosse s’adresse aux propriétaires souhaitant louer leur bien immobilier à un prix abordable et à un ménage modeste. Vous signez donc une convention avec l’Agence nationale de l’habitat (Anah).

En contrepartie, vous obtenez une déduction fiscale de 15 et 85% des revenus locatifs bruts. Le taux de la déduction est déterminé en fonction de deux facteurs : 

• la zone de localisation du bien
• le montant du loyer

Plus le loyer est faible, plus la déduction sera importante.

Attention tout de même, il existe des impératifs pour bénéficier de ce dispositif:

• Non meublé
• Récent ou ancien, avec ou sans travaux

• Le locataire n’est pas un membre de votre foyer fiscal
• Les ressources du locataire sont inférieures au seuil fixé par la convention signée avec l’Anah
• Le niveau de loyer est de type intermédiaire, social ou très social
• Le bien constitue la résidence principale du locataire

15. Loi Girardin

Peu connue, la Loi Girardin est pourtant bien construite. Si on vous proposait de payer vos impôts en avance et d’obtenir 10% de réduction immédiate sur ceux-ci ?

La loi Girardin a pour objectif de favoriser le développement économique et social des régions d’outre-mer en échange d'une réduction d’impôts.

Le Girardin Industriel repose sur un apport de la part des contribuables français souhaitant bénéficier d’une réduction d’impôts. Cet apport est transmis à une société qui achète du matériel industriel qui sera par la suite loué à des entreprises ultramarines pendant au minimum 5 ans.

Avantage ultime: vous investissez ce que vous voulez en fonction du reste à payer dans votre fiscalité. Ce dispositif comporte un risque fiscal si vous n’investissez pas auprès de sociétés connues et reconnues dans ce domaine.

Le montant que vous versez est dit à “fonds perdus” car il n'est pas restitué mais vous obtenez un gain immédiat de 10% sur votre feuille d’imposition.